Семинары
Курсы
Регистрация на мероприятие
Отзывы
Лекторы
+7 (495) 943 83 23
Ответим на вопросы
Контакты
ФКС-Центр
+7 (495) 943-83-23
10 % скидка при оплате до 21 марта
Оставить заявку

Глобальные изменения в налоговом законодательстве и правоприменительной практике в 2025 году


21-27 апреля 2025 г., Казань
Семинар для финансовых служб, собственников и руководителей бизнеса
22-23 апреля:
Налоговая реформа 2025: законодательные изменения и их влияние на бизнес. Оставшиеся возможности оптимизации
Лектор: Джаарбеков С.М.

24-25 апреля:
Бухгалтерский и налоговый учет в 2025 году: актуальные вопросы. Обзор последних изменений законодательства
Лектор: Затагина В.В.
Стоимость
Регламент
Лекторы
Место проведения
Программа
Регистрация
Стоимость
Обучение с проживанием

Одноместный номер — 149 900 руб./чел.
Двухместный номер — 133 400 руб./чел.

В стоимость входит: участие в семинаре, методические материалы, именной сертификат участника, обеды 22-25 апреля, фуршет, проживание (размещение 7 дней 6 ночей, завтраки по системе «шведский стол»). НДС не взимается.


Скидка 10% при оплате до 21 марта!



Обучение без проживания

74 900 руб./чел.
От 2-х человек 72 900 руб./чел.

В стоимость входит: участие в семинаре, методические материалы, именной сертификат участника, обеды 22-25 апреля, фуршет. НДС не взимается.

Скидка 10% при оплате до 21 марта!
Регламент мероприятия

21 апреля

День заезда

С 15.00 Заезд и размещение участников семинара

22 апреля

Последние изменения и судебная практика (Джаарбеков С.М.)

06:00-09:30 Завтрак

09:30-10:00 Регистрация

10:00-13:30 Обучение

13:30-14:30 Обед

14:30-17:30 Обучение

23 апреля

НДС и налог на прибыль (Джаарбеков С.М.)

06:00-10:00 Завтрак

10:00-13:30 Обучение

13:30-14:30 Обед

14:30-17:30 Обучение

20:00-22:00 Фуршет

24 апреля

Реформа бухгалтерского учета (Затагина В.В.)

06:00-10:00 Завтрак

10:00-13:30 Обучение

13:30-14:30 Обед

14:30-17:30 Обучение

25 апреля

НДС и налог на прибыль (Затагина В.В.)

06:00-10:00 Завтрак

10:00-13:30 Обучение

13:30-14:30 Обед

14:30-17:30 Обучение

26 апреля

Свободный день

07:00-11:00 Завтрак

27 апреля

День отъезда

07:00-11:00 Завтрак

11:00-12:00 Освобождение номеров и отъезд участников

Затагина Виктория Вячеславовна
Кандидат экономических наук , эксперт по бухгалтерскому учету, аудиту, налогообложению и финансовому менеджменту с многолетним опытом работы. Имеет опыт руководителя финансовых подразделений в сферах: промышленность, финансовый сектор, образование, консалтинг.

Преподает в ведущих вузах дисциплины «Бухгалтерский учет, аудит и налогообложение», «Финансовый менеджмент», «Бюджетный процесс и межбюджетные отношения». Автор статей в специализированных СМИ и монографии в области финансового, управленческого и стратегического учета капитала.
Джаарбеков Станислав Маратович
Налоговый консультант, член научно-экспертного совета Палаты налоговых консультантов России. Основатель и руководитель интернет-проекта по налогообложению и бухучету https://taxslov.ru/.

Автор книг («Налоговые риски: как выявлять и снижать», «Налоговый справочник инвестора», «Методы и схемы налоговой оптимизации» и т.п.) и многочисленных публикаций по налогообложению и бухгалтерскому учету (в т.ч. в СПС «Консультант плюс», «Гарант»).
Место проведения
Cosmos Kazan Hotel

Адрес: г. Казань, ул. Леcгафта, 7


Cosmos Kazan Hotel располагается в центральной части города, на тихой улице вдали от шума и суеты, но при этом в пешей доступности к основным достопримечательностям города.

Размещение
Размещение входит в стоимость семинара.

Возможно участие без проживания, с оплатой только за обучение.
Программа

22 апреля
Последние изменения и судебная практика. Налог на имущество, необоснованная налоговая выгода, налоговый контроль.


Налоговая реформа 2025:
  • Налог на прибыль – ставка 25% и новый федеральный инвестиционный налоговый вычет;
  • Повышающий коэффициент 2 к стоимости ОС и некоторым затратам для налога на прибыль;
  • Уплата НДС плательщиками УСН, с доходами более 60 млн. руб. Особенности применения ставок НДС 5% и 7%;
  • Особенности применения освобождения от НДС при УСН;
  • Новые условия для УСН;
  • Дробление бизнеса и налоговая амнистия;
  • Новые ставки НДФЛ;
  • Увеличение имущественных налогов для дорогой недвижимости.

Последние изменения налогового законодательства, в том числе:
  • Когда расходы на интернет-рекламу могут исключить для налога на прибыль (ФЗ от 29.11.2024 N 416-ФЗ);
  • Льготная ставка по налогу на прибыль 5% при продаже ИТ-компаний с 3-х летним владением.

Основные направления налоговой политики (ФЗ от 08.08.2024 N 259-ФЗ и ФЗ от 29.10.2024 N 362-ФЗ):
  • Продление на 2024 г. ставки пени 1/300 от КЦБ для организаций и новые размеры пени 2025;
  • Отмена с 2026 г. свидетельства и уведомления о постановке на налоговый учет;
  • Снижение требований к переходу на налоговый мониторинг;
  • Продление до конца 2027 г. кассового порядка учета курсовых разниц;
  • Уточнение льгот по продаже долей ООО (акций АО) с 5-ти летним владением, для ИТ-компаний и пр.;
  • Уточнение правил учета материальной выгоды НДФЛ по займам, введение материальной выгоды от приобретения долей ООО по цене ниже рыночной;
  • Исключение из лимита стоимости ОС для УСН российского высокотехнологического оборудования;
  • Повышение судебных пошлин.

Свежая судебная практика по налоговым вопросам, в том числе:
  • Правомерность учета в расходах затрат на внутренний аутсорсинг, приобретение услуг и работ у ИП (УСН);
  • Доначисление страховых взносов и НДФЛ по договорам с самозанятыми и ИП в связи с переквалификацией отношений в трудовые;
  • Дробление бизнеса;
  • Взыскание убытков с руководителя, который инициировал незаконное дробление бизнеса;
  • Передача предмета лизинга взаимозависимому физлицу по нерыночным ценам;
  • Налоговый контроль рыночности цен;
  • Переквалификация премий работающим акционерам в дивиденды;
  • Ошибка в учете резерва на гарантийный ремонт для налога на прибыль (ст. 267 НК);
  • Споры по налоговому учету затрат на капитальные вложения.

Пути и инструменты налоговой оптимизации. Стратегии и методы снижения налоговых обязательств:
  • Как продать бизнес или привлечь инвестора без налогов (льгота при продаже долей ООО и акций АО);
  • Как передать активы внутри группы, без налоговых потерь (пп. 11, 3.7., 11.1 п. 1 ст. 251 НК);
  • Что учесть при планировании инвестиций и возврате вложенных средств. Получение прибыли от инвестиций с минимальными налоговыми потерями;
  • Налоговые вопросы построения территориально-распределенного бизнеса;
  • Распределение прибыли (дивиденды и альтернативные способы);
  • Займы: использование для покрытия кассовых разрывов, инвестиций, вывода прибыли.

Ответы на вопросы, практические рекомендации



23 апреля
НДС и налог на прибыль


Налог на добавленную стоимость:
  • Доля вычета НДС (в т.ч. в регионе). Значение и применение этого показателя налоговой службой;
  • Перенос вычета НДС на будущие периоды (п. 1.1 ст. 172 НК РФ). Как не допустить ошибок?
  • Как правильно указать НДС в договоре: правоприменительная практика и типичные ошибки;
  • Счет-фактура. Основные требования к счету-фактуре. Опасные и неопасные ошибки в счетах-фактурах на примере правоприменительной практики;
  • Раздельный учет НДС в случае осуществления операций облагаемых и необлагаемых НДС; Учетная политика по раздельному учету. Правило 5% в раздельном учете и особенности его применения. Судебная практика по раздельному учету;
  • Как организовать раздельный учет при выдаче займов, чтобы принять весь НДС к вычету?

Налог на прибыль организаций:

Экономическая обоснованность расходов: как налоговики и суды применяют этот принцип.

Расходы на премии:
  • Как правильно оформить и подтвердить премии;
  • Типичные ошибки в обосновании премий.

Расходы, связанные с сокращением персонала (п. 9 ст. 255 НК).

Списание дебиторки (безнадежные долги).
  • Трудные вопросы списания долгов;
  • Списание по сроку исковой давности, списание долгов недействующей организации, особенности при ликвидации контрагента по «чёрной метке» и т.п.

Списание кредиторки: правила учета, сложные вопросы, судебная практика.
  • Можно ли не учитывать в доходах «старую» кредиторку: судебная практика и официальные разъяснения;
  • НДС при списании дебиторки и кредиторки;
  • Резерв по сомнительным долгам в налоговом учете.

Командировочные расходы:
  • Примеры из практики;
  • Документальное подтверждение командировочных расходов.

Представительские расходы.
  • Сложные вопросы признания представительских расходов;
  • Применение норматива представительских расходов;
  • Документальное оформление представительских расходов.

Расходы на благотворительность: налоговые последствия и учет.

Ответы на вопросы, практические рекомендации



24 апреля
Реформа бухгалтерского учета

Изменения в бухгалтерском учете:
  • Программа разработки ФСБУ;
  • ФСБУ 4/2023 «Бухгалтерская (финансовая) отчетность»;
  • ФСБУ 28/2023 «Инвентаризация».

Дисконтирование в бухгалтерском учете.

Справедливая стоимость в соответствии с МСФО 13 «Оценка по справедливой стоимости».

Учет аренды в соответствии с ФСБУ 25/2018 «Бухгалтерский учет аренды»
  • Учет права пользования активом у арендатора;
  • Учет у арендодателя: операционная аренда и неоперационная (финансовая) аренда;
  • Обесценение инвестиции в аренду у арендодателя в соответствии с МСФО (IFRS 9) «Финансовые инструменты».

Учет запасов в соответствии ФСБУ 5/2019 «Запасы»
  • Обзор изменений в учете запасов;
  • Разница между запасами и долгосрочными активами к продаже;
  • Обесценение запасов: чистая стоимость продажи запасов, резерв под обесценение.

Учет основных средств в соответствии с ФСБУ 26/2020 «Капитальные вложения» и ФСБУ 06/2020 «Основные средства»
  • Учет по первоначальной стоимости и по переоцененной стоимости;
  • Элементы амортизации: срок полезного использования, ликвидационная стоимость, способ начисления амортизации;
  • Учет инвестиционной недвижимости;
  • Учет ремонтов;
  • Обесценение в соответствии с МСФО 36 «Обесценение активов».

Учет нематериальных активов в соответствии с ФСБУ 26/2020 «Капитальные вложения» и ФСБУ 14/2022 «Нематериальные активы»
  • Учет по первоначальной стоимости и по переоцененной стоимости;
  • Элементы амортизации: срок полезного использования, ликвидационная стоимость, способ начисления амортизации;
  • Гудвил;
  • Обесценение в соответствии с МСФО 36 «Обесценение активов».

МСФО (IAS) 36 «Обесценение активов»
  • Оценка наличия признаков возможного обесценения актива;
  • Определение возмещаемой суммы актива или генерирующей единицы;
  • Признание и оценка убытка от обесценения;
  • Восстановление убытка от обесценения.

Ответы на вопросы и индивидуальные консультации



25 апреля
НДС и налог на прибыль

НДС: изменения в 2024-2025 гг.
  • Организации и ИП на УСН – плательщики НДС: особенности налогообложения, условия освобождения;
  • Изменение счета-фактуры и корректировочного счета-фактуры;
  • Заявительный порядок возмещения НДС;
  • Изменения в исполнении обязанностей налогового агента по НДС.

НДС: спорные и сложные вопросы
  • Ошибки в счетах-фактурах. Риск отказа в вычете НДС;
  • Особенности исчисления налоговой базы;
  • Момент определения налоговой базы;
  • Вычеты НДС: условия и период применения;
  • НДС при наличии авансов и предоплат в счет предстоящей отгрузки;
  • Восстановление НДС в различных ситуациях.

Налог на прибыль: изменения в 2024-2025 гг.
  • Повышение ставок налога на прибыль;
  • Повышающие коэффициенты;
  • Федеральный инвестиционный вычет;
  • Расходы на рекламу в интернете.

Налог на прибыль: спорные и сложные вопросы
  • Документальное подтверждение и обоснованность расходов;
  • Аренда;
  • Основные средства (ремонты, неотделимые улучшения);
  • Нематериальные активы;
  • Доходы в виде безвозмездно полученных товаров (работ, услуг), имущественных прав;
  • Несвоевременное признание доходов и расходов: исправление ошибок в соответствии со ст.54 НК РФ.

Практика применения статьи 54.1 НК РФ
  • Необоснованная налоговая выгода;
  • Налоговая реконструкция;
  • Стандарт осмотрительного поведения (должная осмотрительность).

Ответы на вопросы и индивидуальные консультации
Регистрация